Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как не нарушить закон при заключении договора займа с нерезидентом». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Договор займа между физическими лицами накладывает на них определенные обязательства. Во второй части ГК РФ в статье 810 указано, что заемщик обязуется вернуть одолженные деньги. Причем сделать это полностью, в отведенное время и в предписанном заранее порядке.
Резидент должен сообщать банку об операциях
Когда валютный нерезидент будет возвращать резиденту деньги, тот обязан сообщать банковской организации о назначении входящих платежей. То есть, когда гражданин РФ получит от заемщика деньги на счет, он будет должен в течение 30 дней отчитаться банку о назначении этого платежа. Сообщение может быть высказано в произвольной форме, однако там должны быть указаны сведения о договоре займа. Это регулирует абзац 3 пункта 2.26 инструкции 181-И.
- В отчете нужно указывать, что это за платеж: основной долг, проценты, штрафная санкция или возврат ошибочно начисленных средств.
- Резидент должен отчитываться при любом таком платеже вне зависимости от условий.
- Если деньги пришли в другой банк, об этом также нужно сообщить первоначальной банковской организации. Понадобится предоставить доказательства — выписку по счету или SWIFT-сообщение.
Как оформить валютный договор займа с иностранцем?
Когда резидент РФ заключает с иностранцем договор займа в валюте, он совершает валютную операцию. Такая сделка регулируется гражданским и валютным законодательством.
Резиденты РФ — россияне и иностранцы, живущие в России, а также юридические лица, зарегистрированные в РФ. Нерезиденты — иностранные граждане и организации, зарегистрированные в других государствах.
Чтобы перечислить займ в валюте, резидент открывает валютный счет в российском банке с лицензией на проведение валютных операций. Если сумма в пересчете на доллары США равна или больше 50 тысяч, резидент-организация оформляет паспорт сделки. Паспорт оформляют в том банке, где открыт валютный счёт.
Договор займа желательно составить на двух языках и указать суд, который будет рассматривать споры сторон. Этот пункт называется оговоркой о территориальной подсудности. Если стороны не выбрали суд для рассмотрения споров, иск к российскому заёмщику нужно будет подавать в суд по месту нахождения должника, что не всегда удобно истцу.
Если при подписании договора одна из сторон не может присутствовать лично, договор оформляют, обмениваясь документами по почте, через курьерскую службу или сервис электронных сообщений. Если договор составляется на бумаге, подписи сторон желательно заверять у нотариуса.
Как заключается договор займа в валюте
Стандартный договор займа предполагает передачу денег или имущества от займодавца к заемщику. Принимающая сторона обязуется вернуть сумму в полном объеме.
Если в займ были взяты вещи, тогда возвращаются новые такого же качества и относящиеся к тому же роду. Заключенным соглашение считается с момента получения денег или вещей.
Если фактически передача не состоялась, тогда такую сделку принято считать незавершенной.
Иностранная валюта или ценности также могут выступать предметом договора.
Все правила применяемые при заключении соглашения в рублях, распространяются и на валютные займы.
Следуя установленным нормам необходимо отметить, что денежные оформляются в письменной или устной форме.
Если предметом договора выступают деньги или вещи, превышающие в 10 раз минимальную заработную плату, установленную на момент оформления договора, тогда он требует письменной формы.
Для оформления соглашения стороны должны иметь при себе паспорт. Можно воспользоваться стандартным образцом документа или составить его самостоятельно.
Данные варианты будут бесплатными. Если сомневаетесь в своих знаниях или хотите прописать особые моменты, тогда лучше прибегнуть к помощи юриста или обратиться к нотариусу.
Оформление у нотариуса
Не требует нотариального заверения. Прибегать ли к подобной форме заключения соглашения решают исключительно стороны договора.
Если в рамках валютной сделке предполагается залоговое имущество, тогда обязательно требуется нотариальное заверение.
Большую юридическую силу подобное соглашение не приобретет. Но, в случае конфликта, который приведет в суд, может помощь.
Например, при недобросовестном выполнении заемщиком своих обязательств, займодавец может обратиться в суд по упрощенной форме. А именно сразу перейти к процедуре Судебного приказа.
Происходит она следующим образом:
- Займодавец составляет исковое заявление и подает его в суд.
- На его рассмотрение законом выделяется 5 дней.
- После чего, решение передается во взыскательную службу.
Таким образом, нотариальное заверение защищает займодавца от длительной судебной волокиты и снижает риски, связанные с невыполнением заемщика, возложенных на него обязательств.
Особенности заключения
Законодательно договор займа денег регламентируется статьей 807 Гражданского кодекса РФ. Правовые нормы представляют подобное соглашение как правоотношения, которые предусматривают осуществление передачи одной стороной другой стороне в собственность каких-либо вещей, которые через установленный срок обязаны быть возвращены займодавцу.
В виде предмета договора могут выступать любые вещи, определяющиеся исключительно родовыми признаками. На практике это могут быть деньги, драгоценности, техника или любые иные ценности. При этом в отношении денежных средств не обязательны определенные свойства конкретной купюры – имеет значение лишь возврат суммы, без уточнения, какими купюрами это будет сделано.
Не для всех договоров займа, в соответствии со статьей 807 ГК РФ, предусматривается письменное их оформление. Законодательно предусматривается возможность заключения устного договора, но лишь в тех случаях, когда размер кредитования не превышает десятикратного размера МРОТ.
В таких ситуациях при договоре между физическими лицами МРОТ высчитывается в качестве базовой суммы, применяемой для расчета сборов, налогов и штрафов.
Исходя из этого соглашение между физическими лицами составляется в письменном виде тогда, когда размер займа превышает сумму в 1000 рублей.
Договор между физическими лицами заведомо считается процентным. Поэтому, если условиями соглашения не предусмотрено иное, выплата процентов должна осуществляться ежемесячно (статья 809 ГК РФ). Если уже существует договоренность о предоставлении средств в долг безвозмездно, это необходимо указывать в тексте соглашения.
Как оформить договор займа денежных средств между физическими лицами – образец и правила
Договор займа между физическими лицами заключается двумя рядовыми гражданами. Его суть состоит в том, что одна из сторон предоставляет, а другая получает материальные ресурсы во временное пользование. Относительно срока и порядка возврата средств участники соглашения договариваются перед составлением документа. Последний фиксирует обязательства, принятые каждой стороной.
Составление и исполнение документа основывается на главе 42 Гражданского кодекса Российской Федерации. Основной целью выступает защита прав каждого из участников совершаемой сделки.
Возможна устная или письменная форма подобного договора. Второй вариант применяется, когда общая стоимость предмета соглашения превышает десятикратный минимальный размер заработной платы, установленной законодательством на момент совершения сделки. В других случаях стороны руководствуются исключительно собственными предпочтениями.
Письменное соглашение может быть заверено нотариусом, хотя это не влияет на юридические последствия документа. Его также могут подписать свидетели передачи денежных средств или других ценностей, если присутствуют в момент, когда исполняется договорённость.
Что нужно включить в договор
Итак, как юридически оформить договор займа денег между физическими лицами. Конкретная форма и бланк такого соглашения законодательством не предусмотрены, так что каждый кредитор и заемщик вправе составить его самостоятельно. Существенные условия, которые нужно туда включить:
- данные займодавца и заемщика;
- время и место заключения (номер договора не обязателен);
- сумму денег, которая передается по соглашению;
- проценты по займу;
- срок возврата денег;
- санкции за нарушение такого срока (если не указать, то будут считаться по статье 395 Гражданского кодекса);
- порядок разрешения споров (обычно типовая фраза о том, что все разногласия решаются в суде по месту жительства кредитора и заемщика);
- дата;
- подписи сторон.
Условие о валютном эквиваленте в договорах займа ничтожно?
При заключении гражданско-правовой сделки стороны, как правило, руководствуются не только положениями законодательства, но и судебной практикой по вопросам, связанным с заключением, исполнением, расторжением договоров, а также с установлением факта ничтожности (признания недействительными) сделок. Предлагаем ознакомиться с анализом двух судебных дел, в которых истцы потребовали признать ничтожным условие договора займа о валютном эквиваленте при определении передаваемой в заем и подлежащей возврату суммы. Суды вынесли два противоположных судебных постановления.
Позиция суда первой инстанции
По договору займа заимодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками. Заемщик обязуется вернуть заимодавцу такую же сумму денег или равное количество полученных вещей того же рода и качества .
Экономический суд первой инстанции взыскал сумму займа в размере, указанном в платежном документе, который подтверждал перечисление денег. При этом суд отказал в удовлетворении исковых требований в остальной части, сославшись на ничтожность условия договора о предоставлении займа в сумме, эквивалентной сумме в иностранной валюте по курсу Нацбанка на дату перечисления.
Соответственно, суд установил факт ничтожности условий договора о возврате суммы займа в размере, эквивалентном сумме в иностранной валюте. При вынесении решения суд руководствовался следующим.
В связи с поступающими вопросами о заключении договоров займа в иностранной валюте между физическими лицами управлением валютного регулирования Национального банка подготовлено специальное разъяснение
5 ноября 2003 года вступил в силу Закон Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле» № 226-З (далее – Закон), который разрешил в отношениях между физическими лицами – резидентами Республики Беларусь, не выступающими при проведении валютных операций в качестве индивидуальных предпринимателей (далее – физические лица – резиденты Республики Беларусь), использовать иностранную валюту, ценные бумаги в иностранной валюте и платежные документы в иностранной валюте в качестве предмета займа, возврата займов и процентов за пользование ими.
Также Законом разрешено использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте в отношениях между физическими лицами – резидентами Республики Беларусь в случаях дарения (в том числе в виде пожертвований), а также отмены дарения, передачи на хранение и их возврата.
При этом вопрос использования иностранной валюты в качестве предмета договора займа между физическими лицами до вступления в силу Закона имел неоднозначную трактовку.
В целях установления единообразного подхода к данному вопросу Конституционным судом Республики Беларусь было возбуждено производство по делу «О соответствии Конституции Республики Беларусь пункта 3 статьи 760 Гражданского кодекса Республики Беларусь», на котором был рассмотрен вопрос возможности использования иностранной валюты в качестве предмета договора займа.
Проанализировав соответствующие положения Конституции, Гражданского и Банковского кодексов, Закона и иных нормативных правовых актов Республики Беларусь, изучив материалы дела и судебную практику, Конституционный суд установил следующее.
В статье 760 Гражданского кодекса определены порядок заключения и условия договора займа. По этому договору одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Иностранная валюта и другие валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Республики Беларусь с соблюдением правил статей 141, 142 и 298 Гражданского кодекса.
Порядок и условия использования денег (валюты) на территории Республики Беларусь предусмотрены в статье 141 Гражданского кодекса. В ней установлено, что белорусский рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на территории страны, и что случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории Республики Беларусь определяются законодательством.
Согласно статье 142 Гражданского кодекса виды имущества, признаваемого валютными ценностями, и порядок совершения сделок с ними определяются законодательством. Право собственности на валютные ценности защищается в Республике Беларусь на общих основаниях.
В статье 298 Гражданского кодекса предусмотрена возможность оплаты денежного обязательства в белорусских рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. Использование иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Республики Беларусь по обязательствам допускается в случаях, порядке и на условиях, определенных законодательством.
Положения, аналогичные указанным нормам гражданского законодательства, содержатся в статье 11 Банковского кодекса Республики Беларусь.
В целях определения случаев, порядка и условий совершения валютных операций, в том числе заключаемых договоров займа иностранной валюты физическими лицами – резидентами, Национальным банком Республики Беларусь были приняты соответствующие нормативные правовые акты. Под резидентами понимаются граждане (физические лица) Республики Беларусь, а также иностранные граждане (физические лица) и лица без гражданства (физические лица), имеющие вид на жительство в Республике Беларусь (либо заменяющий его документ), выданный компетентными государственными органами Республики Беларусь.
Руководствуясь Конституцией и Законом «О конституционном Суде Республики Беларусь» Конституционный Суд решил признать пункт 3 статьи 760 Гражданского кодекса, в котором законодатель установил, что иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Республики Беларусь с соблюдением статей 141, 142 и 298 Кодекса, соответствующим Конституции Республики Беларусь.
Одновременно Конституционным Судом рассматривался вопрос о возможности придания обратной силы Закону «О валютном регулировании и валютном контроле» применительно к правоотношениям, возникшим из договоров займа иностранной валюты между физическими лицами – резидентами.
Согласно статье 104 Конституции закон не имеет обратной силы, за исключением случаев, когда он смягчает или отменяет ответственность граждан. Более того, в соответствии со статьей 67 Закона «О нормативных правовых актах Республики Беларусь» нормативный правовой акт не имеет обратной силы, то есть не распространяет свое действие на отношения, возникшие до вступления его в силу, за исключением случаев, когда он не только смягчает или отменяет ответственнос��ь граждан, но и иным образом улучшает положение этих лиц.
В связи с изложенным, а также с учетом противоречивости, неопределенности норм, регулировавших правоотношения по договорам займа иностранной валюты между физическими лицами – резидентами, к указанным договорам, заключенным в соответствии с пунктом 3 статьи 760 Гражданского кодекса до вступления в силу Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», должны применяться положения статьи 11 данного Закона в отношении споров, которые находятся на рассмотрении в судах либо уже рассмотрены судами, но решения по которым не исполнены или исполнены частично.
Подводя итог можно повторно отметить следующее.
До вступления Закона в силу нормы нормативных правовых актов, регулирующих отношения в данной области, являлись противоречивыми и давали основания для неоднозначного их понимания и применения на практике.
В Законе, вступившем в силу 5 ноября 2003 г., установлены случаи, в которых допускается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных операций в отношениях между физическими лицами – резидентами. Одним из таких случаев является использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте в качестве предмета займа, возврата займов и процентов за пользование ими.
Договора займа иностранной валюты, заключенные между физическими лицами до вступления в силу Закона и находящиеся на рассмотрении в судах либо уже рассмотрены судами, но решения по которым не исполнены или исполнены частично, признаются правомерными в соответствии со статьей 11 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле».
Заполнение договора займа
Документ, определяющий условия договора займа, предполагает указание в самом его начале полных сведений о сторонах, а также месте и дате заключения.
Соглашение должно содержать точную сумму переданных денежных средств, либо описание вещи, с ее качественными, родовыми и количественными признаками, а также условия, на которых объект займа передаётся в собственность и должен быть возвращен заимодателю.
Также необходимо указывать срок исполнения договора, и условий, на которых договор действует.
Условия о применении неустойки могут быть прописаны в соглашении отдельным разделом. При отсутствии таковых истребование неустойки будет происходить по правилам и в порядке, установленных законодательством.
Договор должен быть составлен в количестве сторон правоотношений, а также содержать в конце документа их полные реквизиты и личные подписи.
Оспаривание договора займа
К договорам займа, как и другим сделкам, применяются правила для ничтожных и оспоримых сделок. Кроме того, заемщик вправе оспорить договор займа по его безденежности. Безденежность означает, что заемщик не получил деньги в долг или получил их в меньшем размере, чем указано в договоре займа.
Если в судебном заседании будет установлено, что договор займа является безденежным, суд откажет в удовлетворении исковых требований по этому основанию или снизит размер взыскиваемой суммы, если деньги передавались в меньшем размере, чем указано в договоре.
Составление договора займа в письменной форме исключит возможность оспаривания его безденежности свидетельскими показаниями, за исключением случаев обмана, насилия и угроз.
Следует отличать безденежный договор займа от новации долгового обязательства в заемное. По договоренности сторон договора можно заменить заемными обязательствами долги по договорам купли-продажи или аренды имущества, а также другим договорам, предусматривающим выплату денежных средств.
Договор займа между юридическими лицами
Предприятия не часто прибегают к заключению договора займа ввиду жесткого контроля со стороны государства. Особенности договора займа между организациями:
- соглашение заключается только в письменной форме;
- договор является консенсуальным, то есть вступает в силу в момент подписания, а не в момент передачи предмета соглашения;
- максимальная сумма, которую можно передать наличными средствами – 100 тысяч рублей. Если необходимо передать больше денег, то заем осуществляется в безналичном порядке;
- при заключении соглашения займа между предприятиями на сумму свыше 600 тысяч рублей сделка будет контролироваться Федеральной службой по финансовому мониторингу;
- соглашение между юр. лицами считается договором процентного займа, если иное прямо не предусмотрено его условиями.
Организации самостоятельно определяют проценты, которые заемщик будет уплачивать по договору займа. При этом если их размер превышает ставку, которую компания могла бы получить в банке, в два раза, то такие условия считаются кабальными. Размер процентов может быть уменьшен по решению суда.
Займы могут погашаться как разово, так и траншами. Первый случай предполагает единовременную выплату большой суммы, что повышает риски — поэтому долг в виде части основной суммы плюс проценты может выплачиваться в установленный период (например, ежемесячно). Это делает займ похожим на облигацию с амортизацией, где обращение долга происходит на фондовом рынке и регулируется биржей.
Займ в иностранной валюте между физическими лицами
Здесь необходимо отметить положения ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами – резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом.
В противном случае может наступить административная ответственность, предусмотренная ст. 15.25 Кодекса об административных правонарушениях – «Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»: влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и (или) зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании.
Физическим лицам разрешены те же ссуды, что и учреждениям, юридическим лицам, частным предпринимателям. Судебная практика зачастую спорная или ее недостаточно — в таком случае стоит обратиться к юристу за консультацией. Кредитование с использованием зарубежной валюты различается, оно бывает:
- информация о сторонах договора должна быть максимально полной, чтобы в случае судебных споров не возникало никаких сомнений в том, что сделку заключали именно эти упомянутые лица;
- следует прописывать, выдается ли этот займ под процент либо безвозмездно;
- в случае займа с залогом предмет сделки передавать надо обязательно только под расписку или же в присутствии свидетелей;
- условия займа должны прописываться максимально полно,
- типовой бланк можно cкачать по ссылке.
Договор займа – это двухстороннее соглашение между Заимодавцем и Заемщиком о том, что первый передает в заем собственность или денежные средства, а второй – принимает во временное пользование займ с тем, чтобы вернуть его в оговоренный срок и полном объеме.
Такое соглашение сродни договору кредитования, особенно если при выполнении которого фигурируют проценты. Займ должен оформляться путем заключения письменной формы, чтобы в случае споров, на руках обеих сторон было по одному экземпляру договора.
Заимодавец может выдвинуть свои условия, на которых он будет готов отдать имущество в пользование или денежные суммы на какой-то период времени. Это касается процентов, начисляемых за пользование займом.